Exportkontrolle und das BAFA
Grundlagen der Exportkontrolle, Antragstellung,
Informationsquellen und Ansprechpartner
Inhalt
1
Einleitung
5
2
Was sollte ich von der Exportkontrolle wissen?
6
2.1
Was bedeutet Exportkontrolle?����������������������������������������6
2.2
Warum gibt es Exportkontrollen? ���������������������������������6
2.3
Welche Güter können betroffen sein?��������������������������7
2.4
Wie kann ich erkennen, ob ein Gut von Anhang I
oder der Ausfuhrliste erfasst ist?�������������������������������������8
2.5
Umschlüsselungsverzeichnis/Warentarifnummer
und elektronischer Zolltarif/Auskunft zur
Güterliste������������������������������������������������������������������������������������9
2.6
Was ist ein Internal Compliance Programm (ICP)?��
10
3
Das BAFA und seine Informationsquellen
11
3.1
Welche Informationsquellen gibt es?��������������������������11
4
Wie stelle ich einen Antrag?
13
4.1
Grundlagen der Antragstellung�������������������������������������13
4.2
Wann ist das BAFA für den Bereich der
Exportkontrolle zuständig?����������������������������������������������13
4.3
Wie beantrage ich eine
Einzelausfuhrgenehmigung? �����������������������������������������13
4.4
Vollelektronische Antragstellung mit dem
„ELAN-K2 Ausfuhrportal“������������������������������������������������16
4.5
Statusabfrage über den Bearbeitungsstand��������������16
4.6
Allgemeine Genehmigungen������������������������������������������17
4.7
Zuständigkeiten im BAFA�������������������������������������������������17
4.8
EORI-Nummern��������������������������������������������������������������������18
4.9
Sanktionen (Informationsquellen)�������������������������������19
5
Tipps für die Antragstellung
20
5.1
Was Sie bei der Antragstellung unbedingt
beachten sollten��������������������������������������������������������������������20
5.2
Optimierte Antragstellung�����������������������������������������������20
6
Wie kann ich außerhalb eines Antrags
kommunizieren? Wie kann ich mich informieren? 21
6.1
Das BAFA�����������������������������������������������������������������������������������21
6.2
Zoll�����������������������������������������������������������������������������������������������21
6.3
Reguvis Fachmedien GmbH��������������������������������������������21
6.4
Deutsche Bundesbank��������������������������������������������������������21
6.5
Bundesministerium für Wirtschaft und
Klimaschutz/Auswärtiges Amt���������������������������������������22
6.6
Internetadressen�������������������������������������������������������������������22
7
Endverbleibsdokumente
23
7.1
Bekanntmachungen über Endverbleibsdokumente
nach § 21 Absatz 6 AWV�����������������������������������������������������23
7.2
Muster EVE gemäß den Anlagen für
Rüstungsgüter������������������������������������������������������������������������24
7.3
Muster EVE gemäß den Anlagen für sonstige
exportkontrollrechtlich relevante Güter�������������������24
8
Wann bestehen Genehmigungspflichten?
25
8.1
Bestehen Genehmigungspflichten auch bei
Nutzung elektronischer Medien wie E-Mails,
Intranet und Internet? ������������������������������������������������������25
8.2
Genehmigungspflichten für Ausfuhren in Länder
außerhalb der EU �����������������������������������������������������������������25
8.3
Genehmigungspflichten für Verbringungen ����������27
8.4
Sonstige Genehmigungspflichten �������������������������������28
9
Welche Formen der Genehmigung gibt es?
30
9.1
Einzelausfuhrgenehmigungen/
Höchstbetragsgenehmigungen��������������������������������������30
9.2
Sammelgenehmigungen (SAG) und Internal
Compliance Programm (ICP)������������������������������������������30
9.3
Allgemeine Genehmigungen (AGG)����������������������������30
9.4
Nebenbestimmungen ��������������������������������������������������������31
9.5
Fallen Gebühren an?������������������������������������������������������������31
10 Gibt es Erleichterungen für Ersatzteillieferungen? 32
11 Technologietransfer und Non-Proliferation
33
11.1 In welchen Fällen ist die Beantragung einer
Genehmigung beim BAFA erforderlich?�������������������33
11.2 Vorliegen einer Ausfuhr�����������������������������������������������������34
11.3 Cloud Computing�����������������������������������������������������������������34
11.4 Software as a Service (SaaS)����������������������������������������������35
11.5 Was ist bei der Beantragung einer Genehmigung
zu berücksichtigen?�������������������������������������������������������������35
12 Was ist ein Nullbescheid?
36
13 Wann bestehen Verbote, insbesondere aufgrund
von Embargos und zur Bekämpfung des
Terrorismus?
37
13.1 Teilembargos ��������������������������������������������������������������������������37
13.2 Waffenembargos ������������������������������������������������������������������37
13.3 Personen- und Finanzembargos�����������������������������������37
14 Was ist bei Geschäften mit Embargoländern zu
beachten?
39
14.1 Allgemeiner Hinweis zur Veröffentlichung von
Embargovorschriften����������������������������������������������������������39
14.2 Länderbezogene Embargomaßnahmen��������������������39
15 Was ist die Anti-Folter-Verordnung?
40
16 Was ist die Feuerwaffen-Verordnung?
41
17 Was ist das Chemiewaffenübereinkommen?
42
4
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
5
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
1
Einleitung
Die Neuauflage des Merkblattes „Exportkontrolle und
das BAFA“ bietet Ihnen eine kompakte Übersicht der In-
formationsquellen
und
Kommunikationsmöglichkeiten
mit dem BAFA. Zudem erhalten Sie eine aktualisierte
Darstellung der außenwirtschaftsrechtlichen Verbote und
Genehmigungspflichten sowie der Antragsverfahren und
Genehmigungsarten.
Das Merkblatt wurde mit dieser Auflage insgesamt aktuali-
siert und enthält somit eine Gesamtübersicht aller relevan-
ten Themen rund um die Exportkontrolle, mit denen Sie sich
als Exporteur befassen sollten, um die internen Abläufe in
Ihrem Unternehmen entsprechend ausgestalten zu können.
Das deutsche Exportkontrollsystem baut auf der Freiheit des
Außenwirtschaftsverkehrs auf. Dies erfordert eine Eigenver-
antwortung jedes Unternehmens. Unternehmen entschei-
den eigenverantwortlich, Verträge zu schließen sowie Waren,
Software und Technologie zu exportieren, Dienstleistungen
im Ausland zu erbringen und Know-how auszutauschen etc.
Bei seinen Entscheidungen muss ein Unternehmen auch die
Beschränkungen und Genehmigungspflichten im Außen-
wirtschaftsverkehr beachten.
Von besonderer Bedeutung dafür ist die Verfügbarkeit von
Erläuterungen, die Möglichkeit Auskünfte einzuholen und
das schnelle Auffinden der vielfältigen Informationsquellen.
Das BAFA bietet zahlreiche Hilfestellungen an, die allen
Beteiligten, insbesondere den kleinen und mittleren Unter-
nehmen, den Umgang mit den einschlägigen Regelungen
erleichtern und Neulingen einen strukturierten Einstieg in
die Materie eröffnen. Das BAFA bietet Antragstellern unter
anderem auch die Transparenz, in welchem Stadium des
Verfahrens sich der jeweilige Vorgang befindet.
Dieses Merkblatt erläutert umfassend die Informationsmög-
lichkeiten und -quellen und zeigt die jeweiligen Ansprech-
partner auf.
Bitte beachten Sie, dass dieses Merkblatt nicht auf alle denk-
baren Einzelaspekte eingehen kann und deshalb keinen
Anspruch auf Vollständigkeit erhebt. Die Lektüre dieses
Merkblatts kann auch nicht Ihre eigenverantwortliche Prü-
fung der exportkontrollrechtlichen Vorschriften ersetzen.
Das Merkblatt bietet Ihnen aber vielfältige Hilfestellungen
hierzu, insbesondere im Hinblick auf das Auffinden der
relevanten Informationen und im Hinblick auf die Informa-
tionsangebote und die Möglichkeiten der Kommunikation
mit dem BAFA.
Bitte beachten Sie auch, dass die hier enthaltenen Aussagen
nicht rechtsverbindlicher Natur sind.
6
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
2
Was sollte ich von der
Exportkontrolle wissen?
Die nachfolgenden Darstellungen sollen Ihnen hierzu
einen ersten Überblick verschaffen, damit Sie – sofern Sie
außenwirtschaftsrechtliche Beschränkungen zu beachten
haben – Ihre unternehmensinternen Abläufe entsprechend
gestalten können.
2.2
Warum gibt es Exportkontrollen?
Im Außenwirtschaftsverkehr gilt sowohl auf nationaler als
auch auf europäischer Ebene zunächst der Grundsatz des
freien Warenverkehrs. Beschränkungen und Anordnungen
von Handlungspflichten sind jedoch möglich, wenn dies zur
Wahrung bestimmter höherrangiger Schutzgüter erforder-
lich ist. Nach § 4 Absatz 1 Außenwirtschaftsgesetz (AWG) sind
Beschränkungen und Anordnungen von Handlungspflich-
ten möglich. Zentrales Ziel ist, eine Bedrohung Deutschlands
oder seiner Bündnispartner durch konventionelle Waffen
und Massenvernichtungswaffen zu verhindern. Auch sollen
deutsche Exporte in Krisengebieten weder konfliktverstär-
kend wirken noch zur internen Repression oder anderen
schwerwiegenden Menschenrechtsverletzungen beitragen.
Ihre Einbindung in internationale Gremien verpflichtet die
Bundesrepublik Deutschland zudem, Ausfuhren, die im Wi-
derspruch zu den dort getroffenen Vereinbarungen stehen,
nicht zu gestatten, um die auswärtigen Beziehungen nicht
durch kritische Exporte zu belasten. Nicht zuletzt dienen Ex-
portkontrollen der Durchsetzung von Embargo-Beschlüssen
des Sicherheitsrats der Vereinten Nationen und Umsetzung
der EU-Embargoverordnungen.
Das Exportkontrollrecht ist ein komplexes Fachgebiet mit
unterschiedlichsten Rechtsregeln und Verfahrensschritten.
Für viele der in diesem Abschnitt kurz angesprochenen The-
men gibt es weiterführende Merkblätter auf der Interseite
des BAFA – www.bafa.de/ausfuhr. Die folgende Darstellung
verzichtet bewusst auf die Benennung von Details, sondern
zielt auf eine allgemeine Darstellung der Grundlagen und
Systematiken.
2.1
Was bedeutet Exportkontrolle?
Exportkontrolle bedeutet vor allem, dass die Lieferung
von Waren, von Technologie oder von Software/Datenver-
arbeitungsprogrammen (man fasst diese drei unter dem
Oberbegriff „Güter“ zusammen) in andere Länder genehmi-
gungspflichtig sein kann. Dies betrifft allerdings nicht jede
Güterlieferung.
Neben etwaigen Genehmigungspflichten kann in besonde-
ren Fällen eine Güterlieferung auch verboten sein, z. B. wenn
sie in ein Land erfolgen soll, gegen das ein Embargo verhängt
ist. Haben Sie einen Vertrag mit einem Empfänger in einem
Drittland oder in einem Mitgliedstaat der Europäischen
Union abgeschlossen, der Sie zur Lieferung von Gütern
verpflichtet?
Ja! – Dann können Sie verpflichtet sein, die ggf. erforderliche
Genehmigung für die Lieferung zu beantragen. Ob aber
überhaupt eine Genehmigungspflicht besteht, hängt insbe-
sondere davon ab:
•
Was Sie liefern wollen.
•
In welches Land Sie liefern wollen.
•
An wen Sie liefern wollen.
Achtung!
Bei manchen Embargoländern (Iran/Russland) ist bereits
der Vertragsschluss genehmigungspflichtig!
•
Für welche Zwecke die Güter verwendet werden sollen.
7
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
Die Verordnung (EU) 2021/821, die sog. E U-Dual-Use-V O,
ist für Güter zu beachten, die sowohl zivilen als auch
militärischen Zwecken zugeführt werden können (sog. Du-
al-Use-Güter). Sie legt für alle Mitgliedstaaten der EU eine
einheitliche Güterliste (Anhang I zur E U-Dual-Use-V O) so-
wie Genehmigungspflichten und -verfahren für die Ausfuhr
und Verbringung von Dual-Use-Gütern fest. Auch enthält
sie Regelungen für Vermittlungstätigkeiten und technische
Unterstützung in Bezug auf Dual-Use-Güter sowie Untersa-
gungstatbestände für ihre Durchfuhr. Ziel ist die Verhinde-
rung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen.
•
Ihre Verpflichtungen im Rahmen von Sanktionen, die
der Sicherheitsrat der Vereinten Nationen verhängt hat
oder die in anderen internationalen Gremien vereinbart
wurden
•
Überlegungen der nationalen Außen- und Sicherheits-
politik
•
Überlegungen über den beabsichtigten Endverbleib und
die Gefahr einer Umgehung
Hinzu kommen Embargoregelungen, die die vorgenannten
allgemeinen außenwirtschaftlichen Vorschriften, die i. d. R.
Genehmigungspflichten begründen, z. B. mit Verboten über-
lagern können.
Alle genannten Vorschriften und vor allem ihre Anhänge
sind Änderungen unterworfen. Die jeweils aktuellsten Fas-
sungen dieser Vorschriften werden auf www.bafa.de/ausfuhr
verlinkt.
2.3
Welche Güter können betroffen sein?
2.3.1 Rüstungsgüter/Dual-Use-Güter
Die Ausfuhr ist insbesondere dann genehmigungspflichtig,
wenn Sie Güter liefern, die für militärische Zwecke beson-
ders konstruiert oder geändert sind. Bei diesen Gütern
spricht man dann von „Rüstungsgütern“. Die Lieferung von
Rüstungsgütern ist grundsätzlich genehmigungspflichtig.
Die betroffenen Güter sind in der Ausfuhrliste (Teil I Ab-
schnitt A) enthalten.
Bei anderen Gütern, die sowohl für zivile als auch für militä-
rische Zwecke verwendbar sind, man bezeichnet sie auch als
„Dual-Use-Güter“, benötigen Sie eine Ausfuhrgenehmigung
bzw. in bestimmten Fällen eine Verbringungsgenehmigung
wenn sie von der Dual-Use-Güterliste (Anhang I der E U-Du-
al-Use-V O und Teil I Abschnitt B der Ausfuhrliste) erfasst
werden. Dieser Anhang I enthält Güter, deren Kontrolle
innerhalb der Exportkontrollregime beschlossen worden
sind. Bei den Regimen handelt es sich um die folgenden vier:
•
Nuclear Suppliers Group (NSG)
•
Australische Gruppe (AG)
•
Missile Technology Control Regime (MTCR)
•
Wassenaar Arrangement (WA)
Daneben gibt es auch die nationale Kontrolliste der
Dual-Use-Güter, die in Teil I Abschnitt B der Ausfuhrliste
aufgeführt sind.
Auf der Grundlage von § 4 AWG enthält die Außenwirt-
schaftsverordnung (AWV) konkrete Verbote und Genehmi-
gungspflichten. Die Bestimmungen ermöglichen insbeson-
dere eine Kontrolle des Exports von Waffen und Rüstungs-
gütern. Der Teil I Abschnitt A der Ausfuhrliste (Anlage AL
zur AWV) enthält insbesondere die Liste der kontrollierten
Rüstungsgüter. Für die Ausfuhr bestimmter Schusswaffen ist
zudem die Verordnung (EU) Nr. 258/2012, die sog. Feuerwaf-
fen-Verordnung, zu beachten. Für die Ausfuhr bestimmter
Güter, die zur Vollstreckung der Todesstrafe, zur Folter oder
zu anderer grausamer, unmenschlicher oder erniedrigender
Behandlung oder Strafe verwendet werden können, ist die
Verordnung (EU) Nr. 2019/125, die sog. Anti-Folter-Verord-
nung, zu beachten.
Achtung!
Unternehmen sind für ihre Exportaktivitäten
selbst verantwortlich.
Hierzu vgl. HADDEX Band 1, Teil 1, Kapitel 1
(Verantwortung im Unternehmen)
Hierzu vgl. HADDEX Band 5 Ordnungsnummer 180
(Anti-Folter-Verordnung)
Hierzu vgl. HADDEX Band 5 Ordnungsnummer 190
(Feuerwaffenverordnung)
Achtung!
Hierzu vgl. HADDEX Band 1, Teil 3 und 4
(Verbringung und Ausfuhr von Gütern)
Hierzu vgl. HADDEX Band 5, Ordnungsnummer 150
(E U-Dual-Use-V O)
Bei der Entscheidung über die Erteilung einer Genehmigung
für die Güter des Anhangs I haben die Mitgliedstaaten ins-
besondere folgende Gesichtspunkte zu berücksichtigen (vgl.
Artikel 15 Absatz 1 E U-Dual-Use-V O):
•
Ihre Verpflichtungen im Rahmen internationaler Verein-
barungen über die Nichtverbreitung und die Kontrolle
sicherheitsempfindlicher Güter
8
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
erfasst werden. Folgende Möglichkeiten stehen Ihnen
zur Verfügung, diese Prüfung bei Dual-Use-Gütern selbst
vorzunehmen:
Machen Sie sich die Systematik des Anhangs I der E U-Du-
al-Use-V O zu Nutze, insbesondere die Unterteilung in Kate-
gorien und Gattungen.
Das gemeinsame Stichwortverzeichnis zu Teil I der Ausfuhr-
liste und Anhang I der E U-Dual-Use-V O stellt die in den
Güterlisten genannten Güter in alphabetischer Folge dar
und verweist auf eine oder mehrere Güterlistennummern.
Sollte Ihr Gut dort genannt sein, müssen Sie prüfen, ob es
auch die technischen Merkmale der entsprechenden Güter-
listennummer erfüllt.
Die Prüfung der Güterlisten können Sie sich erleichtern,
wenn Sie folgende Grundsätze beachten:
•
Mitarbeiter, die mit der Analyse von Güterlisten betraut
werden, sollten über angemessene technische Expertise
verfügen.
•
Güterlisten sind für die Wirtschaft als Ganzes formuliert
und enthalten daher zwangsläufig viele Güter, mit denen
Ihr Unternehmen keine Berührungspunkte hat. Hierbei
können Sie sich an den Kategorien/Gattungen der Aus-
fuhrliste orientieren.
Alle
notwendigen
Vorschiften
finden
Sie
auf
www.bafa.de/ausfuhr.
2.3.2 Sonstige Güter
Daneben können auch weitere Güter der Exportkontrolle
unterfallen. Hierzu gehören Güter, die aufgrund anderer
Rechtsvorschriften betroffen sind. Derartige Rechtsvor-
schriften können sich ergeben aus den Embargoverordnun-
gen, der Anti-Folter-Verordnung oder der Feuerwaffen-Ver-
ordnung. Aber auch Güter, die in keiner Güterliste aufge-
führt sind, können Genehmigungspflichten unterliegen,
wenn Ihnen bekannt ist, dass diese Güter zu bestimmten
Zwecken verwendet werden sollen oder das BAFA Sie über
einen derartigen Verwendungszweck unterrichtet hat. Dies
sind insbesondere die sog. catch-all Tatbestände des Artikel
4 und 5 der E U-Dual-Use-V O bzw. des § 9 AWV.
Zusammengefasst handelt es sich dabei um Verwendungen
•
im Zusammenhang mit Massenvernichtungswaffen und
entsprechenden Flugkörpern;
•
zu militärischen Zwecken, sofern das Bestimmungsland
einem Waffenembargo unterworfen ist
•
i. Z. m. Gütern für digitale Überwachung sofern diese für
Menschenrechtsverletzungen, interner Repression und
das humanitäre Völkerrecht bestimmt sein können;
•
zur Errichtung oder für den Betrieb einer Anlage für
kerntechnische Zwecke in bestimmten Ländern.
Eine Sonderstellung nimmt hierbei Art. 10 der EU-Dual-
Use-VO ein. Dieser knüpft zwar ebenfalls an bestimmte sen-
sitive Verwendungszwecke an, nämlich an Verwendungen,
die im Hinblick auf die öffentliche Sicherheit, einschließlich
der Verhütung terroristischer Handlungen, oder aus Men-
schenrechtserwägungen bedenklich sind, bezieht aber nur
Ausfuhren bestimmter Güter ein. Nach Art. 10 kann nur die
Ausfuhr solcher nichtgelisteter Dual-Use-Güter beschränkt
werden, für die ein anderer Mitgliedstaat der EU nationale
Ausfuhrkontrollen erlassen hat, sofern diese nationalen
Ausfuhrkontrollen von der EU-Kommission gemäß Artikel
9 Absatz 4 veröffentlicht wurden.
Weitere Informationen können Sie dem Kapitel „8.2.2 Ge-
nehmigungspflicht für nicht von den Güterlisten erfasste
Güter“ auf Seite 26 entnehmen.
2.4
Wie kann ich erkennen, ob ein Gut von
Anhang I oder der Ausfuhrliste erfasst ist?
Bei der Ausfuhr von Gütern ist zunächst die Frage von
Bedeutung, ob sie von einer Güterliste (Anhang I der
E U-Dual-Use-V O, Teil I Abschnitt A oder B der Ausfuhrliste)
Achtung!
Vgl. Vorbemerkungen der Ausfuhrliste
Vgl. HADDEX Band 5, Ordnungsnummer 311, Teil I
(Teil I der Ausfuhrliste)
Vgl. HADDEX Band 5, Ordnungsnummer 312
(Gemeinsames Stichwortverzeichnis zu
Teil I der Ausfuhrliste und Anhang I)
Achtung!
Bei diesen Grundsätzen handelt es sich um
eine unverbindliche Empfehlung.
Achtung!
Mit dem gemeinsamen Stichwortverzeichnis zu Teil I der
Ausfuhrliste und Anhang I der E U-Dual-Use-V O wird nur
das konkrete Stichwort gefunden, jedoch keine alternativen
Begriffe gleicher Bedeutung (Synonyme) oder Umschrei-
bungen des gleichen Sachverhalts. Es ist daher hilfreich
zur gezielten Recherche einzelner Stichworte, jedoch
keine Alternative zum Durchlesen der Güterliste selbst.
9
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
Bevor Sie eine AzG beantragen, nehmen Sie bitte zunächst
selbst eine eigenverantwortliche Prüfung Ihrer Güter vor.
Beschränken Sie hiernach Ihren Antrag nur auf die Güter, die
eine gewisse Nähe zu Anhang I der E U-Dual-Use-V O oder
Teil I der Ausfuhrliste aufweisen oder für die Sie von einer
Zollbehörde zur Vorlage einer AzG dezidiert aufgefordert
wurden. In einer AzG können mehrere Güter gleichzeitig
beantragt werden. Beachten Sie hierbei bitte, dass das BAFA
grundsätzlich keine AzG für Güterkataloge oder eine kom-
plette Anlage (z. B. Raffinerie, Kraftwerk) ausstellt.
Anträge auf Erteilung einer AzG können Sie in unserem
ELAN-K2 Ausfuhrportal stellen.
Im Antrag füllen Sie bitte für jedes beantragte Gut ein eige-
nes Feld aus. Die Güterbezeichnung sollte die Beschreibung
des jeweiligen Gutes enthalten und nicht den Text der Wa-
renverzeichnisnummer oder die Typbezeichnung. Herstel-
lerangaben und Typenbezeichnungen müssen in die dafür
vorgesehenen Felder »Hersteller« und »Typ« eingetragen
werden. Für jedes Gut sollten aussagekräftige Datenblätter,
Prospekte oder eine technische Beschreibung dem Antrag
beigefügt werden. Die AzG wird auf einem Formblatt erteilt
und im ELAN-K2 Ausfuhrportal zur Verfügung gestellt. Sie
ist ein Jahr gültig. Verlängerungen für jeweils ein weiteres
Jahr sind online möglich.
Eine erteilte AzG tritt außer Kraft, sobald eines der dort
genannten Güter infolge einer Änderung der Güterlisten er-
fasst wird. Eine AzG kann darüber hinaus unter bestimmten
Voraussetzungen vorzeitig für ungültig erklärt werden. In
folgenden Fällen wird grundsätzlich keine AzG ausgestellt:
•
Einzelgeschäft (z. B. Ausfuhr einer bestimmten Pumpe
an einen Vertragskunden in einem Drittland; hier muss
eine sog. Einzelausfuhrgenehmigung beantragt werden,
da es sich bereits um ein konkretes Ausfuhrvorhaben
handelt)
•
Projekte
•
Antragsteller ist eine Bank, Spedition, ausländische
Firma/Institution
•
Ausfuhr in Embargoländer (z. B. Iran)
•
Komplette Güterkataloge
•
Komplette Anlagen (z. B. Raffinerien, Kraftwerke)
•
Güter, die keine Nähe zu Anhang I der E U-Dual-Use-V O
oder Teil I der Ausfuhrliste aufweisen.
2.5
Umschlüsselungsverzeichnis/
Warentarifnummer und elektronischer
Zolltarif/Auskunft zur Güterliste
Die Warentarifnummer (statistische Warennummer) ist
in der Regel kein abschließendes Kriterium, um auf die
Erfassung eines Gutes von der Dual-Use-Güterliste oder der
Ausfuhrliste zu schließen. Diese Listen nennen nur Güter,
die aufgrund ihrer technischen Eigenschaften kontrolliert
werden. In einer Warentarifnummer können gleiche Güter
mit unterschiedlichen technischen Kriterien erfasst sein.
Deshalb kann die Warentarifnummer nicht immer den
eindeutigen Rückschluss auf eine Nummer der Güterlisten
geben. Dies sollten Sie im Umgang mit dem vom BAFA
herausgegebenen Umschlüsselungsverzeichnis oder dem
vom Zoll eingerichteten elektronischen Zolltarif (EZT)
berücksichtigen. Zu Gütern, die explizit genannt und in
den Güterlisten genau spezifiziert sind, sind Verweise im
Umschlüsselungsverzeichnis zu finden. Da die Güterlisten
auch Güter benennen, ohne genaue Beschreibung, wie z. B.
besonders konstruierte Bestandteile für ein genanntes Gut,
können diesen keine Warentarifnummern zugewiesen
werden. Beachten Sie ferner, dass es sich bei der Zolltarif-
nummer um ein Werkzeug der Zollverwaltung handelt. Die
Zolltarifnummer hat ihren Hauptanwendungsbereich im
Bereich der Einfuhr von Gütern. In den Fällen, bei denen
die Zolltarifnummer auch für die Ausfuhr relevant ist, ist zu
beachten, dass die Zolltarifnummer in den meisten Fällen
mit der Warentarifnummer identisch ist.
Das
Umschlüsselungsverzeichnis
finden
Sie
auf
www.bafa.de/ausfuhr unter dem Stichwort „Güterlisten“.
Zugang zum elektronischen Zolltarif erhalten Sie unter die
Internetseite des Zolls (www.zoll.de) unter dem Menüpunkt
„Dienste und Datenbanken“.
Die Auskunft zur Güterliste (AzG) ist ein güterbezogenes
technisches Gutachten und gibt Auskunft darüber, dass die
in dieser AzG bezeichneten Güter nicht von Anhang I der
E U-Dual-Use-V O und/oder Teil I der Ausfuhrliste (in der
zum Zeitpunkt der Ausstellung gültigen Fassung) erfasst
werden. Eine AzG wird vom BAFA vor allem dann erteilt,
wenn sie als Beweismittel für den Zoll im Sinne des § 14
Absatz 1 AWV benötigt wird. Für Güter, die die technischen
Parameter der Güterlisten erkennbar nicht einmal annä-
hernd erfüllen, wird keine AzG ausgestellt.
Die AzG ist keine Genehmigung und enthält keine Aussagen
zu konkreten Ausfuhrvorhaben. Auch werden im Rahmen
des AzG-Verfahrens keine embargorechtlichen Beschrän-
kungen sowie keine verwendungsbezogenen Genehmi-
gungs- oder Unterrichtungspflichten nach den Regelungen
der E U-Dual-Use-V O oder der AWV geprüft. Unter Beach-
tung dieser Einschränkung kann eine AzG für eine Vielzahl
von Exportvorhaben des gleichen Gutes in verschiedene
Zielländer – jedoch nicht in Embargoländer – hilfreich sein.
10
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
2.6
Was ist ein Internal Compliance
Programm (ICP)?
Der Begriff „Compliance“ lässt sich sinngemäß mit „Einhal-
tung, Befolgung, Übereinstimmung, Einhaltung bestimmter
Gebote“ übersetzen. Der Begriff „Compliance“ steht aber
auch für die Verpflichtung der Unternehmensleitung, or-
ganisatorische Maßnahmen und Vorkehrungen zu treffen,
mit denen Rechtsverstöße im Unternehmen von vornherein
vermieden werden sollten. Compliance-Management-Pro-
gramme, die dazu dienen, die Einhaltung der gesetzlichen
Bestimmungen speziell im Außenwirtschaftsverkehr zu
unterstützen, werden als Internal Compliance Programme
(ICP) bezeichnet. Unternehmen, die am Außenwirtschafts-
verkehr teilnehmen und deren Produktpalette gelistete
Güter1 beinhaltet oder Güter, die einem kritischem Verwen-
dungszweck zugeführt werden können, sind gehalten, ein
innerbetriebliches Compliance-Programm zur Einhaltung
der Vorschriften des Außenwirtschaftsrechts zu implemen-
tieren. Für das Außenwirtschaftsrecht kann diese Obliegen-
heit aus § 8 Abs. 2 AWG hergeleitet werden. Nach § 8 Abs.
2 AWG kann die Erteilung von Genehmigungen von sach-
lichen und persönlichen Voraussetzungen, insbesondere
der Zuverlässigkeit des Antragstellers, abhängig gemacht
werden. Dasselbe gilt bei der Erteilung von Bescheinigungen
des BAFA, dass eine Ausfuhr keiner Genehmigung bedarf
(sog. „Nullbescheid“). Zuverlässigkeit heißt, die Einhaltung
geltender Gesetze gewährleisten zu können. Danach muss
der Ausführer / Verbringer durch eine geeignete Aufbau-
und Ablauforganisation sicherstellen, dass alle Verbote,
Genehmigungs- und sonstigen Pflichten wie z. B. Aufbe-
wahrungspflichten eingehalten werden können. Ein „Mus-
ter“-ICP gibt es hierbei nicht. Je nach Größe, Geschäftsfeld
und Kundenportfolio eines Unternehmens muss anhand
einer Risiko- bzw. Betroffenheitsanalyse festgelegt werden,
welche Anforderungen im Einzelnen das ICP erfüllen
muss. Ein ICP dient jedoch nicht nur der Vermeidung von
Verstößen, sondern kann insbesondere auch Reputations-
verlusten vorbeugen, die dadurch entstehen können, dass
das Unternehmen unbewusst an proliferationsrelevanten
Beschaffungsbemühungen mitgewirkt hat. Ein effizientes
ICP kann darüber hinaus verhindern, dass Fehlinvestitionen
getätigt werden. Wird z. B. mit Geschäftspartnern verhandelt
oder wird bereits produziert, ohne dass zuvor daran gedacht
wird, dass die Ausfuhr des betreffenden Gutes verboten
oder offenkundig nicht genehmigungsfähig ist, kostet dies
unnütz Zeit und Geld, wenn das Vorhaben abgebrochen
werden muss.
Compliance-Management in der Exportkontrolle erfordert
ein innerbetriebliches Exportkontrollprogramm, das fol-
gende Kriterien beinhalten sollte:
1. Bekenntnis der Unternehmensleitung zu
den Zielen der Exportkontrolle
2. Risikoanalyse
3. Aufbauorganisation / Verteilung von Zuständigkeiten
4. Personelle und technische Mittel sowie sonstige Arbeitsmittel
5. Ablauforganisation
6. Führen von Aufzeichnungen und Aufbewahrung
von Unterlagen
7. Personalauswahl, Schulungen und Sensibilisierungen
8. Prozessbezogene Kontrollen / Systembezogene Kontrollen
(ICP-Audit) / Korrekturmaßnahmen / Hinweisgebersystem
9. Physische und technische Sicherheit
Das Vorliegen und die materiellen Inhalte eines ICP wird
vom BAFA insbesondere bei der Beantragung von Sam-
melgenehmigungen geprüft. Bei der Beantragung von
Einzel- und Höchstbetragsgenehmigungen wird auf die
inhaltliche Bewertung des ICP grundsätzlich verzichtet. Aus
den vorgenannten Gründen sollten Unternehmen dennoch
ein ICP im Unternehmen implementiert haben.
Näheres zur Bedeutung und zur Ausgestaltung des ICP kann
auf der Homepage des BAFA (www.bafa.de/ausfuhr) veröf-
fentlichten Merkblatt zur Firmeninternen Exportkontrolle
(ICP) entnommen werden.
11
EXPORTKONTROLLE UND DAS BAFA
3
Das BAFA und seine Informationsquellen
Als zentral zuständige Verwaltungs- und Genehmigungsbe-
hörde setzt das Bundesamt für Wirtschaft und Ausfuhrkon-
trolle (BAFA) im Rahmen der politischen Vorgaben der Bun-
desregierung die Sicherheitsbelange und außenpolitischen
Interessen der Bundesrepublik Deutschland auf dem Gebiet
des Außenwirtschaftsrechts um.
Kontrolliert wird der Außenwirtschaftsverkehr mit stra-
tegisch wichtigen Gütern, vor allem Waffen, sonstigen
Rüstungsgütern und Gütern mit doppeltem Verwendungs-
zweck (sog. Dual-Use-Güter). Güter mit doppeltem Verwen-
dungszweck sind Waren, Software und Technologie, die für
zivile und militärische Zwecke verwendet werden können.
Schwerpunkt der Aufgaben des BAFA ist es zu prüfen, ob die
Ausfuhr eines Gutes genehmigungspflichtig und genehmi-
gungsfähig ist.
3.1
Welche Informationsquellen gibt es?
3.1.1 Internetseite
Für
die
am
Außenwirtschaftsverkehr
beteiligten
Unternehmen
stellt
das
BAFA
unter
der
Adresse
www.bafa.de/ausfuhr eine ausführliche Internetseite zum
Thema Exportkontrolle zur Verfügung. Dieses Angebot
wird fortlaufend ergänzt und aktualisiert. Einige Informa-
tionen und Dokumente werden auch in englischer Sprache
angeboten.
3.1.2 Merkblätter
Die vielfältigen BAFA Merkblätter bieten eine erste Orientie-
rung über die Regelungen des deutschen und europäischen
Exportkontrollrechts. Sie erleichtern in vielen Themenberei-
chen den Einstieg in die Systematik der Exportkontrolle. Den
Merkblättern kommt jedoch keine Rechtsverbindlichkeit zu;
sie können daher die intensive Eigenbeschäftigung mit der
Materie nicht ersetzen. Eine systematisc