ATLAS
Automatisiertes Tarif- und Lokales
Zoll-Abwicklungs-System
inkl.
AES
Automated Export System (IT-gestütztes Ausfuhr-
verfahren)
Merkblatt für Teilnehmer
zum ATLAS-Release 10.0/ AES-Release 3.0
Stand: Januar 2022
Generalzolldirektion - Direktion V
Stubbenhuk 3, 20459 Hamburg
Tel. 0228 / 303 - 0, Fax 0228 / 303 - 98651
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Inhaltsverzeichnis
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Inhaltsverzeichnis
1
Vorbemerkungen ............................................................................................... 1
1.1
Inhalt des Merkblatts ........................................................................................... 1
1.2
Begriffsbestimmungen ......................................................................................... 2
1.3
Zielgruppe ........................................................................................................... 3
1.4
Einführung ........................................................................................................... 3
1.5
Ansprechpartner für Beteiligte am IT-Verfahren ATLAS ...................................... 4
1.6
Datenaustausch .................................................................................................. 5
1.7
Kommunikationsnetz der Zollverwaltung (gilt nicht für IMPOST (APK)) ............... 6
1.8
Datenfernübertragungskosten (DFÜ-Kosten) (gilt nicht für IMPOST (APK)) ........ 7
1.8.1
Vom Teilnehmer zu tragende DFÜ-Kosten .......................................................... 7
1.8.2
DFÜ-Kosten, die die Zollverwaltung trägt ............................................................ 7
1.8.3
DFÜ-Kosten bei Übermittlung in Staaten außerhalb der EU ................................ 7
1.9
Datenschutz ........................................................................................................ 7
1.10
ATLAS-Informationen .......................................................................................... 8
2
Kurzüberblick über die einzelnen ATLAS-Verfahrensbereiche...................... 9
2.1
Eingangs-/ Ausgangs-SumA (EAS) ..................................................................... 9
2.2
SumA .................................................................................................................. 9
2.3
Freier Verkehr ....................................................................................................10
2.3.1
Normalverfahren ................................................................................................11
2.3.2
Vereinfachte Verfahren ......................................................................................11
2.4
Änderungsverfahren ...........................................................................................12
2.5
Versandverfahren ...............................................................................................12
2.6
Zolllagerverfahren ..............................................................................................13
2.7
Aktive Veredelung ..............................................................................................14
2.8
Ausfuhr ..............................................................................................................14
2.9
Nacherhebung, Erstattung oder Erlass ...............................................................15
2.10
Bewilligungen .....................................................................................................16
2.10.1
Antragstellung ....................................................................................................16
2.10.1.1
Allgemeines .......................................................................................................16
2.10.1.2
Erstellen einer csv-Datei ....................................................................................17
2.11
Zugelassener Wirtschaftsbeteiligter (AEO) .........................................................26
2.11.1
Unternehmen mit Sitz in der EU .........................................................................26
2.11.2
Unternehmen mit Sitz außerhalb der EU/ MRA ..................................................26
2.12
Europäisches Registrierungs- und Identifikationssystem (EORI) ........................27
2.12.1
Allgemeines .......................................................................................................27
2.12.2
Angabe der EORI-Nummer und Niederlassungsnummer ...................................27
2.12.2.1
EORI-Nummer ...................................................................................................27
2.12.2.2
Niederlassungsnummer .....................................................................................28
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2.12.2.3
Prüfung der Personenidentität ............................................................................28
2.13
TCUI-Nummer ....................................................................................................29
3
Fachliche Teilnahmevoraussetzungen ...........................................................30
3.1
Allgemeines .......................................................................................................30
3.2
Anmeldung zur Teilnahme an ATLAS ................................................................31
3.2.1
Voraussetzungen ...............................................................................................31
3.2.1.1
EORI-Nummer/ Stammdatenerfassung ..............................................................31
3.2.1.2
Beteiligten-Identifikations-Nummer (BIN) ............................................................31
3.2.1.3
Netzanbindung ...................................................................................................32
3.2.1.4
Zertifizierte Teilnehmersoftware .........................................................................33
3.2.2
Erstmalige Anmeldung an dem IT-Verfahren ATLAS..........................................33
3.2.3
Änderungen der Teilnehmerdaten ......................................................................34
3.2.3.1
Allgemeines .......................................................................................................34
3.2.3.2
Änderung der Beteiligten- Identifikations- Nummer (BIN) ...................................35
3.2.3.3
Wechsel des Softwareanbieters .........................................................................35
3.2.4
Releasewechsel .................................................................................................36
3.2.5
Paralleler Einsatz mehrerer ATLAS-Softwareprodukte .......................................37
3.2.6
Besonderheiten bei der Anmeldung zu den Verfahren SumA, EAS,
Versand, Zolllager, NEE und ZELOS .................................................................37
3.2.6.1
Zum Verfahren SumA und Versand ....................................................................37
3.2.6.2
Zum Verfahren Zolllager .....................................................................................38
3.2.6.3
Zum Verfahren Nacherhebung, Erstattung oder Erlass (NEE) ............................38
3.2.6.4
Zum Verfahren SumA und EAS ..........................................................................38
3.2.6.5
Zum Verfahren ZELOS .......................................................................................38
3.2.7
Besonderheiten für den Zahlungsaufschub ........................................................38
3.2.8
Logbuch .............................................................................................................39
4
Technische Teilnahmevoraussetzungen ........................................................40
4.1
Übermittlung der Nachrichten .............................................................................40
4.1.1
Zugangsmöglichkeiten zum Kommunikationsnetz der Zollverwaltung ................40
4.1.2
Nachrichtengröße und Systemgrenzwerte ..........................................................41
4.1.3
Sicherheit (Logbuch) ..........................................................................................41
4.2
Elektronische Post nach Protokoll X.400 (X.400-Mail) ........................................42
4.2.1
Darstellung der Zugangs- und Übertragungsmöglichkeiten (X.400)....................42
4.2.1.1
Mailaustausch über ein öffentliches X.400-Netz .................................................43
4.2.1.2
Mailaustausch über eine Direktanbindung zum Kommunikationsnetz
(Exklusiver Zugang) ...........................................................................................44
4.2.2
X.400-Adresse ...................................................................................................45
4.2.2.1
Zertifizierungszollstellen .....................................................................................46
4.2.2.1.1
X.400-Adressen der Zertifizierungszollstellen (EAS) ..........................................46
4.2.2.1.2
X.400-Adressen der Zertifizierungszollstellen (Einfuhr) ......................................46
4.2.2.1.3
X.400-Adressen der Zertifizierungszollstellen (Versand) ....................................46
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4.2.2.1.4
X.400-Adressen der Zertifizierungszollstellen (Ausfuhr) .....................................47
4.2.2.1.5
X.400-Adressen der Zertifizierungszollstellen (ZEFA-Ausfuhr) ...........................47
4.2.2.2
Probebetriebszollstellen .....................................................................................47
4.2.2.2.1
X.400-Adressen der Probebetriebszollstellen (EAS) ..........................................47
4.2.2.2.2
X.400-Adressen der Probebetriebszollstellen (Einfuhr) ......................................48
4.2.2.2.3
X.400-Adressen der Probebetriebszollstellen (Versand) ....................................48
4.2.2.2.4
X.400-Adressen der Probebetriebszollstellen (Ausfuhr) .....................................48
4.2.3
X.400-Betrefftext ................................................................................................49
4.2.4
X.400-Anlagen ...................................................................................................49
4.2.5
Fehlerbehandlung bei X.400-Verbindung ...........................................................49
4.3
Datenübertragung per FTAM ..............................................................................50
4.3.1
Darstellung der Zugangs- und Übertragungsmöglichkeiten (FTAM) ...................50
4.3.1.1
Zugangs- und Übertragungsmöglichkeiten bei öffentlichem FTAM-Zugang ........51
4.3.1.2
Zugangs- und Übertragungsmöglichkeit bei exklusivem FTAM-Zugang .............51
4.3.1.3
Komprimieren von Dateien .................................................................................52
4.3.1.4
Zertifizierungszollstellen .....................................................................................52
4.3.1.5
Probebetriebszollstellen .....................................................................................52
4.3.2
FTAM- Adresse ..................................................................................................52
4.3.3
Dateiname bei per FTAM versandten Nachrichten .............................................52
4.3.4
Fehlerbehandlung bei der Datenübertragung per FTAM ....................................54
4.3.4.1
FT-Gateway-Fehler ............................................................................................55
4.3.4.1.1
Aufbau der rpt-Datei (FTAM-Fehlermeldung) .....................................................55
4.3.4.1.2
Erläuterungen zu den Fehlercodes .....................................................................56
4.3.4.2
Volltextfehlermeldung der ATLAS-Kommunikationsanwendung .........................58
4.4
Kommunikationstest ...........................................................................................58
4.5
Darstellung der Quotierung im FTAM-Dateinamen, bzw. im Betrefftext von
X.400-Nachrichten .............................................................................................59
5
Zertifizierungsverfahren/ Probebetrieb ...........................................................60
5.1
Allgemeines .......................................................................................................60
5.2
Anmeldung zur Zertifizierung ..............................................................................60
5.3
Ablauf des Zertifizierungsverfahrens ..................................................................61
5.3.1
Testdaten/ Testbewilligungen .............................................................................61
5.3.2
Prüfung Nachrichtenaustausch ..........................................................................61
5.3.3
Logbuch .............................................................................................................62
5.3.4
Datenfernübertragungssoftware (DFÜ-Software) ...............................................64
5.3.5
Veröffentlichung .................................................................................................64
5.3.6
Zertifizierungspflichtige Änderungen ..................................................................64
5.3.7
Neuzertifizierung/ Nachzertifizierung ..................................................................65
5.3.8
Vollzertifizierung/ Teilzertifizierung/ eingeschränkte Zertifizierung ......................65
5.3.8.1
Vollzertifizierung .................................................................................................65
5.3.8.2
Teilzertifizierung .................................................................................................66
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5.3.8.3
Eingeschränkte Zertifizierung .............................................................................66
5.3.8.4
Zertifizierung Niederlassungskonzept .................................................................67
5.4
Kurztest mit Teilnehmern ...................................................................................67
5.5
Probebetrieb ......................................................................................................68
5.5.1
Beantragung des Probebetriebs .........................................................................68
5.5.2
Ansprechpartner für den Probebetrieb ...............................................................68
6
Nachrichtenaustausch mit Teilnehmern .........................................................69
6.1
Nachrichtentypen Freier Verkehr ........................................................................79
6.1.1
Bezugsnachrichtentypen (vom Teilnehmer an die Zollstelle) ..............................79
6.1.2
Antwortnachrichtentypen (von der Zollstelle an den Teilnehmer) .......................79
6.2
Nachrichtentypen Zolllager .................................................................................81
6.2.1
Bezugsnachrichtentypen (vom Teilnehmer an die Zollstelle) ..............................81
6.2.2
Antwortnachrichtentypen (von der Zollstelle an den Teilnehmer) .......................81
6.3
Nachrichtentypen Aktive Veredelung ..................................................................83
6.3.1
Bezugsnachrichtentypen (vom Teilnehmer an die Zollstelle) ..............................83
6.3.2
Antwortnachrichtentypen (von der Zollstelle an den Teilnehmer) .......................83
6.4
Nachrichtentypen Summarische Anmeldung ......................................................84
6.4.1
Bezugsnachrichtentypen (vom Teilnehmer an die Zollstelle) ..............................84
6.4.2
Antwortnachrichtentypen (von der Zollstelle an den Teilnehmer) .......................84
6.5
Nachrichtentypen EAS .......................................................................................86
6.5.1
Bezugsnachrichten (vom Teilnehmer an die Zollstelle) .......................................86
6.5.2
Antwortnachrichten (von der Zollstelle an den Teilnehmer) ................................87
6.5.3
Nachrichten zur Kommunikation Zollstelle/ Common Domain (Auszug) .............88
6.6
Nachrichtentypen Versandverfahren ..................................................................89
6.6.1
Bezugsnachrichten (vom Teilnehmer an die Zollstelle) .......................................89
6.6.2
Antwortnachrichten (von der Zollstelle an den Teilnehmer) ................................89
6.6.3
Nachrichten zur Kommunikation Zollstelle/ Common Domain (Auszug) .............90
6.7
Nachrichtentypen Ausfuhrverfahren ...................................................................90
6.7.1
Bezugsnachrichten (vom Teilnehmer an die Zollstelle) .......................................91
6.7.2
Antwortnachrichten (von der Zollstelle an den Teilnehmer) ................................92
6.7.3
Nachrichten zur Kommunikation Zollstelle/ Common Domain (Auszug) .............94
6.8
Nachrichtentypen Nacherhebung, Erstattung oder Erlass ..................................94
6.8.1
Bezugsnachrichten (vom Teilnehmer an die Zollstelle) .......................................94
6.8.2
Antwortnachrichten (von der Zollstelle an den Teilnehmer) ................................94
7
Verfahrensabläufe ............................................................................................95
7.1
EAS ....................................................................................................................95
7.1.1
Allgemeines .......................................................................................................95
7.1.2
Abgabe einer ESumA .........................................................................................96
7.1.3
Änderung einer ESumA ......................................................................................98
7.1.4
Umleitung einer ESumA .....................................................................................99
7.1.5
Abgabe einer Ankunftsanzeige ......................................................................... 100
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7.1.6
Abgabe einer ASumA ....................................................................................... 101
7.1.7
Ungültigkeitserklärung/ Stornierung einer ASumA ............................................ 103
7.2
Überführung - Verfahrensübergänge SumA, FV, ZL, AV, Versand-/
Ausfuhrverfahren .............................................................................................. 105
7.2.1
Überführung in ein NCTS-Versandverfahren mit BE-Anteil(en) (SumA, ZL,
AV) ................................................................................................................... 107
7.2.1.1
Normalverfahren .............................................................................................. 107
7.2.1.2
Vereinfachtes Versandverfahren (Zugelassener Versender) ............................ 109
7.2.2
Überführung in das Ausfuhrverfahren mit BE-Anteil ZL und AV ........................ 111
7.2.3
Überführung in ZL, AV oder freien Verkehr mit BE-Anteil ................................. 111
7.2.4
Mitteilung über nicht zeitnahe Prüfung des BE-Anteils aufgrund technischer
Störungen ........................................................................................................ 113
7.2.5
Überführung in das Normalverfahren FV, ZL oder AV ...................................... 113
7.2.5.1
EZA ohne Beendigungsanteil ........................................................................... 114
7.2.5.1.1
EZA-FV ohne Beendigungsanteil ..................................................................... 114
7.2.5.1.2
EZA-ZL ohne Beendigungsanteil ...................................................................... 117
7.2.5.1.3
EZA-AV ohne Beendigungsanteil ..................................................................... 119
7.2.5.2
EZA mit BE-Anteil ............................................................................................ 121
7.2.6
Überführung in das Vereinfachte Verfahren FV, ZL oder AV ............................ 121
7.2.6.1
Verfahrensablauf bei einer vereinfachten Zollanmeldung ohne BE-Anteil......... 121
7.2.6.2
Verfahrensablauf bei einer vereinfachten Zollanmeldung bzw.
Anschreibungsmitteilung mit BE-Anteil ............................................................. 123
7.2.7
Zollanmeldung vor Gestellung (FV, ZL, AV) ..................................................... 125
7.2.7.1
ZvG ohne BE-Anteil ......................................................................................... 126
7.2.7.2
ZvG mit BE-Anteil ............................................................................................. 127
7.2.8
Verfahrensablauf bei ZvG-Bestätigung ............................................................. 128
7.2.8.1
Benutzerbestätigung ........................................................................................ 128
7.2.8.2
Teilnehmerbestätigung ..................................................................................... 128
7.2.8.2.1
Bestätigung einer ZvG mittels einer CUSCON ohne BE-Anteil ......................... 128
7.2.8.2.2
Bestätigung einer ZvG mittels einer CUSCON mit BE-Anteil ............................ 131
7.3
Ergänzende Zollanmeldungen und Bestandsaufzeichnungen .......................... 132
7.3.1
Ergänzende Zollanmeldung (FV, ZL, AV) ......................................................... 132
7.3.2
Zollanmeldung mit informellen Anteilen (ZiA) ................................................... 137
7.3.3
Änderungsverfahren ......................................................................................... 138
7.4
Summarische Anmeldung ................................................................................ 142
7.4.1
Versender und Empfänger von SumA-Nachrichten .......................................... 142
7.4.2
Verfahrensabläufe ............................................................................................ 146
7.4.2.1
Übermittlung und Verarbeitung einer vorzeitigen Summarischen
Anmeldung (VSA) ............................................................................................ 146
7.4.2.2
Änderung einer vorzeitigen Summarischen Anmeldung ................................... 147
7.4.2.3
Bestätigung der vorzeitigen Summarischen Anmeldung ................................... 148
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7.4.2.4
Endgültige Summarische Anmeldung ohne vorzeitige Summarische
Anmeldung ....................................................................................................... 151
7.4.2.5
Vorzeitige Summarische Anmeldung vor Beendigung des NCTS-
Versandverfahrens ........................................................................................... 152
7.4.2.6
Endgültige Summarische Anmeldung nach NCTS ........................................... 154
7.4.2.6.1
Nach Übergabe der NCTS-Versanddaten an SumA ......................................... 154
7.4.2.6.2
Vor Übergabe der NCTS-Versanddaten an SumA ........................................... 154
7.4.2.7
Aufteilung einer Position ................................................................................... 155
7.4.2.8
Konsolidierung von Positionen ......................................................................... 156
7.4.2.9
Änderung von Daten ........................................................................................ 158
7.4.2.9.1
Nachrichten an den Teilnehmer bei Änderungen durch den Benutzer .............. 158
7.4.2.9.2
Änderung der Verwahrungsinformation durch den Teilnehmer ......................... 159
7.4.2.9.3
Änderung des Verfügungsberechtigten durch den Teilnehmer ......................... 160
7.4.2.9.4
Änderung des spezifischen Ordnungsbegriffs nach vorangegangenem
Versandverfahren NCTS .................................................................................. 162
7.4.2.10
Erledigung von SumA-Vorgängen .................................................................... 163
7.4.2.10.1 Erledigung von SumA durch Versand (NCTS) .................................................. 163
7.4.2.10.2 Erledigung von SumA durch Versand gemäß Artikel 199/200 UZK-DA bzw.
der ehemaligen Artikel 444/447 ZK-DVO/ Wiederausfuhr und
Postversandverfahren ...................................................................................... 163
7.4.2.10.3 Erledigung von SumA durch Überführung in ZL, AV und Freier Verkehr .......... 164
7.4.2.11
Stornierung SumA-Vorgang/ -Position .............................................................. 164
7.5
Versandverfahren ............................................................................................. 166
7.5.1
Nachrichtenaustausch ...................................................................................... 166
7.5.2
Verfahrensabläufe ............................................................................................ 167
7.5.2.1
Verwaltung und Zugriff auf Sicherheiten ........................................................... 167
7.5.2.2
Überführung von Waren in das Versandverfahren ............................................ 169
7.5.2.2.1
Normalverfahren .............................................................................................. 169
7.5.2.2.2
Vereinfachtes Verfahren (Zugelassener Versender) ......................................... 171
7.5.2.3
Beendigung des Versandverfahrens ................................................................ 172
7.5.2.3.1
Normalverfahren .............................................................................................. 172
7.5.2.3.2
Vereinfachtes Verfahren (Zugelassener Empfänger) ........................................ 173
7.5.2.4
Überwachung ................................................................................................... 175
7.5.2.5
Unterwegsereignis ........................................................................................... 175
7.5.2.6
Statusauskunft zu einem Versandvorgang ....................................................... 175
7.6
Zolllagerverfahren ............................................................................................ 178
7.6.1
Verfahrensabläufe ............................................................................................ 178
7.6.1.1
Mitteilung Sammelerledigung Zolllager ............................................................. 178
7.6.1.2
Lagerbestandsübertragung .............................................................................. 181
7.7
Nacherhebung, Erstattung oder Erlass ............................................................. 183
7.8
Ausfuhrverfahren .............................................................................................. 183
7.8.1
Versender und Empfänger von Ausfuhrnachrichten ......................................... 185
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7.8.2
Überführung ..................................................................................................... 189
7.8.2.1
Verfahrensabläufe ............................................................................................ 190
7.8.2.2
AES Bearbeitungszustand Überführung/ Status der Überführung .................... 190
7.8.2.3
Zweistufiges Normalverfahren mit einer Standard-Ausfuhranmeldung oder
einer vereinfachten Ausfuhranmeldung (ehemals uAM) ................................... 192
7.8.2.4
Zweistufiges Normalverfahren mit Antrag gem. § 12 Abs. 4 AWV .................... 193
7.8.2.4.1
Ablehnung des Antrages gem. § 12 Abs. 4 AWV ............................................. 194
7.8.2.5
Zweistufiges vereinfachtes Verfahren unter Verwendung einer Bewilligung
SDE-Ausfuhr (ehemals ZA) .............................................................................. 196
7.8.2.6
Einstufiges Ausfuhrverfahren ........................................................................... 198
7.8.2.7
Nichtentgegennahme der Ausfuhranmeldung .................................................. 203
7.8.2.8
Nichtannahme der Ausfuhranmeldung ............................................................. 205
7.8.2.9
Nichtüberlassung der Waren ............................................................................ 206
7.8.3
Überwachung ................................................................................................... 208
7.8.3.1
AES Bearbeitungszustand Überwachung/ Status der Überwachung ................ 212
7.8.3.2
Ausgangsbestätigung von Waren ..................................................................... 213
7.8.3.3
Bestätigung der Vorab- Ausfuhranzeige ........................................................... 216
7.8.3.4
Weiterleitung von Waren .................................................................................. 218
7.8.3.4.1
Handhabung an der weiterleitenden AgZSt ...................................................... 218
7.8.3.5
Umfuhr von